Testament czy darowizna – co wybrać?

Autor:

Dwie drogi przekazania majątku

Zalety:

Zachowujesz kontrolę nad majątkiem do końca życia

Możesz zmienić w dowolnym momencie

Kompleksowe rozporządzenie całym majątkiem

Wady:

Spadkobiercy mogą czekać latami na postępowanie spadkowe

Ryzyko sporów rodzinnych

Koszty postępowania sądowego

Zalety:

Natychmiastowe przekazanie majątku

Ulga podatkowa w I grupie podatkowej (zwolnienie do kwoty)

Unikasz postępowania spadkowego

Widzisz, że majątek jest dobrze wykorzystany

Wady:

Tracisz kontrolę nad majątkiem

Ryzyko: obdarowany może roztrwonić majątek

Możliwość odwołania tylko w wyjątkowych sytuacjach

| Grupa | Zwolnienie (darowizna) | Podatek od spadku |

|——-|———————-|——————-|

| I (rodzina) | Do 36 120 zł + pełne zwolnienie przy zgłoszeniu | Tak samo |

| II (dalsza rodzina) | Do 27 090 zł | 7-12% |

| III (obcy) | Do 5 733 zł | 12-20% |

Najczęściej: połączenie obu – darowizny za życia (optymalizacja podatkowa) + testament (zabezpieczenie reszty majątku).

Zaplanujmy Twoją sukcesję. Bezpłatna konsultacja.